9月12日,ST東通、億利潔能、ST新潮、*ST聆達(dá)、ST天聖等多家公司同日收到罰單,多涉及財務(wù)造假,其中不乏億元級重罰。
同日收到罰單的上市公司涉及多種違法行為:其中,ST天聖因2017年至2018年通過賬外資金池支付銷售費(fèi)用等方式虛增利潤,擬對ST天聖及22名責(zé)任人員合計處以439萬元罰款;*ST新潮因涉嫌未在法定期限內(nèi)披露2024年年度報告,公司及相關(guān)責(zé)任人擬被合計罰款500萬元;*ST聆達(dá)因未按規(guī)定披露對外擔(dān)保和關(guān)聯(lián)方資金占用被罰款500萬元。
在本輪處罰中,兩家公司的罰單規(guī)模尤為引人注目。其中,對*ST東通(東方通)擬罰款2.29億元,對7名責(zé)任人合計罰款4400萬元;此外,對退市公司億利潔能及控股股東、時任高管等,累計罰約3.41億元,強(qiáng)力釋放了「退市不免責(zé)」的明確信號。
更令人觸目驚心的是億利潔能(已退市,下稱「利能5」)的案例。調(diào)查顯示,該公司實(shí)施了長達(dá)8年的系統(tǒng)性財務(wù)造假(2016年至2023年),手段包括虛構(gòu)期貨交易、虛增投資收益、虛記銀行存款利息、虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)等。此外,該公司還存在巨額關(guān)聯(lián)擔(dān)保、資金占用及欺詐發(fā)行債券等行為,其控股股東億利集團(tuán)通過財務(wù)公司非經(jīng)營性占用資金高達(dá)39.06億元。
業(yè)內(nèi)人士指出,2025年監(jiān)管層對財務(wù)造假行為的打擊力度顯著加強(qiáng),不僅對上市公司進(jìn)行巨額罰款,還對實(shí)控人、高管等「關(guān)鍵少數(shù)」採取市場禁入等措施,對違法行為的有效震懾,也有助於增強(qiáng)市場信心。(深圳商報記者 周良成)